Sisällysluettelo:
- vaihe
- Työsuhteen päättyminen
- Vaaditut vähimmäisjakaumat
- vaihe
- Kääntäminen 403B: een Kielletty
- vaihe
- Yleiset siirtymäsäännöt
- vaihe
vaihe
Jotta siirtymä voitaisiin suorittaa, työntekijän ei pidä enää työskennellä sen yrityksen osalta, jossa 401A-suunnitelma on olemassa. Kun yritys muodostaa 401A-suunnitelman, se voi määrätä ansaintaikataulun, mikä tarkoittaa, että työntekijöiden on täytettävä vähimmäisvuosia, jotta he voivat omistaa varat kokonaan ja olla "100 prosentin omistuksessa". Jos työntekijä ei ole 100-prosenttinen, vain osa 401A-varoista siirretään itseohjattuun IRA: een. Käyttämättömät sairauslomapalkkiot voidaan maksaa 401A-suunnitelmaan ja ylittämiseen.
Työsuhteen päättyminen
Vaaditut vähimmäisjakaumat
vaihe
Ennen kuin 401A-osallistuja voi siirtää rahaa, vaaditaan vähimmäisjakaumat. Jos olet saavuttanut ikä 70 1/2, IRS: n toimeksiannosta osa varoista jaetaan eläkejärjestelyistä vuosittain. Jos suoritat kaatumisen ennen rahan ottamista, IRS pitää sitä ylimääräisenä maksuna, joka rangaista sitä kuusi prosenttia vuodessa joka vuosi, joka jää tilille. Jos et jaa sitä koko vuoden ajan, määrää on edelleen rangaista 50 prosenttia arvosta.
Kääntäminen 403B: een Kielletty
vaihe
IRS sallii yhden työnantajan 403B-suunnitelmassa olevien varojen sisällyttämisen toisen työnantajan suunnitelmaan, joka tarjoaa 403B: n ja mahdollistaa "roll-in" -toiminnon. Itse asiassa jotkut palveluntarjoajat sallivat 401 k: n suunnitelman siirtyä 403B-suunnitelmaan. 401A-suunnitelman varat eivät kuitenkaan saa siirtyä 403B-suunnitelmaan. Tämä on IRS-asetus eikä suunnitelman tarjoajan sääntö. 401A-osanottajan ainoa vaihtoehto on siirtää rahaa itseohjattuun IRA-järjestelmään.
Yleiset siirtymäsäännöt
vaihe
IRS: n avulla voit suorittaa yhden siirtymävaiheen kahdentoista kuukauden ajanjakson aikana kaikista eläke-etuuksista, mukaan lukien 401A. On olemassa kahdenlaisia siirtymiä, jotka ovat suora ja epäsuora. Vaikka suora on yksinkertainen prosessi, jossa 401A-järjestelmänvalvoja lähettää rahat uudelle IRA: n säilytysyhteisölle, epäsuora rollover lähettää suunnitelman osallistujalle sekin. Tämä tarkistus on rullattava siirtymävaiheeseen IRA 60 päivän kuluessa seuraamusten estämiseksi.