Sisällysluettelo:
vaihe
IRA-rullauksia on kahdenlaisia: suoria ja epäsuoria. Suorassa käännöksessä rahoituslaitos lähettää varat uuteen IRA- tai muuhun pätevään eläkejärjestelmään. 60 päivän vaatimusta ei ole, koska varat eivät ole koskaan hallussaan. Epäsuorassa siirtymisessä varat lähetetään sinulle talletettavaksi uudelle tilillesi.
Tyypit
Aikaikkuna
vaihe
Sinulla on 60 kalenteripäivää siitä päivästä, jona tarkistus on talletettu. Postitusaikaa ja muuta kuin työpäivää ei oteta huomioon, joten on tärkeää harkita tarkistuspäivämäärää eikä sen päivämäärää, jona sait sekin. Sinun on myös otettava huomioon mahdolliset vaatimukset vastaanottavalta rahoituslaitokselta. Näihin kuuluvat usein käsittelyaika ja vaatimukset, jotka on tarkistuksen mukana, tyypillisesti aiemman suunnitelman asiakirjat. Talleta sekki riittävän ajoissa ongelman välttämiseksi.
Automaattinen poikkeus
vaihe
IRS tarjoaa vain yhden automaattisen poikkeuksen 60 päivän määräajasta: jos vastaanottava rahoituslaitos tekee virheen, jossa uudelleensijoittamista ei talleteta 60 päivän kuluessa, mutta lopulta se on 1 vuoden kuluessa, ja viivästyminen johtuu yksinomaan virhe. Jos tällaista virhettä esiintyy ja pidät kirjaa, ei ole tarvetta toimittaa paperityötä IRS: n kanssa, ja sitä käsitellään automaattisesti pätevänä siirtymänä.
Muut poikkeukset
vaihe
IRS määrittelee prosessin, jossa pyydetään luopumista, joka vaatii hakemusmaksun. Nämä eivät ole automaattisia eikä mitään erityistä luetteloa ole. IRS tarkistaa jokaisen pyynnön tapauskohtaisesti. Joitakin esimerkkejä tilanteista, joissa poikkeuslupa on myönnetty, ovat perheessä kuolema, hätätilanne, luonnonkatastrofi tai jokin muu poikkeuksellinen tilanne. IRS harkitsee kulunutta aikaa, joten jos sinulla on myöhästynyt ja pyytänyt luopumista, 70 päivän aikakehys on parempi kuin 170.
Merkitys
vaihe
60 päivän vaatimus tallettaa perinteiset tai Roth-kaatumisvarat on tärkeää ymmärtää, jotta vältetään merkittävät verot ja seuraamukset. Jos varoja ei talleteta tämän määräajan kuluessa, se katsotaan varhaiseksi jakeluksi (jos olet nuorempi kuin 59 1/2), jolle olet velkaa tavanomaisesta tuloverosta ja 10 prosentin rangaistuksesta.